ÉLŐ, ONLINE KURZUS
Vállalatiadóügyintézés:az áfától a hipáig
Börcsök Anita
Global Tax Director
KPMG Global Delivery Network Hungary
Hozz létre digitálisan támogatott, auditkész és kiszámítható adózási folyamatokat!
IDŐPONT:
2026. SZEPTEMBER 2. –
2026. NOVEMBER 4.
MENETREND:
8 HÉT, 15 ALKALOM
HÉTFŐ ÉS SZERDA
18:00–19:30
Sajátítsd el a vállalati adóügyintézés folyamatait az áfakezeléstől kezdve az adóegyeztetéseken át egészen a tao- és hipafolyamatok kezeléséig!
A vállalati adóügyintézési képzésen megtanulod, hogyan alakíts ki átlátható, digitálisan támogatott céges adózást. Az alkalmakon és a házi feladatok segítségével saját felelősségi mátrixokat és zárási checklisteket készítesz, amelyeket azonnal alkalmazhatsz a gyakorlatban is.
KIKNEK AJÁNLJUK EZT A KURZUST?
-
VÁLLALATI KÖNYVELŐKNEK, FŐKÖNYVELŐKNEK ÉS ADÓZÁSI SZAKEMBEREKNEK
Alakíts ki hatékony és jól strukturált adózási működést! Ismerd meg azokat a digitális megoldásokat, amelyek segítenek csökkenteni az adókockázatokat és a hibák lehetőségét, és amelyekkel kiszámíthatóbbá teheted a bevallási folyamatokat!
-
PÉNZÜGYI SZAKEMBEREKNEK
Értsd meg az adózási folyamatok üzleti és pénzügyi hatásait! A vállalati adóügyintézés tanfolyamon megtanulod, hogyan támogasd a vezetői döntéseket pontosabb adótervezéssel, cash flow előrejelzésekkel és megbízhatóbb riportálással.
-
CONTROLLEREKNEK
Előzd meg az adókockázatokat adatalapú tervezéssel! Lásd át el az áfa-, tao- és hipafolyamatok összefüggéseit, fejleszd az adatminőségi kontrollokat, és építs olyan rendszereket, amelyek segítenek a hibák és kockázatok felismerésében!
A KURZUSRÓL
-
Adózási kontrollok és folyamatok
A képzésen megtanulod, hogyan építs fel átlátható és NAV-ellenőrzésre felkészült adózási működést. Megismered a felelősségi mátrixok, a belső kontrollok és a zárási rutinok kialakításának módszertanát, hogy csökkenthesd a manuális hibákból és az információhiányból eredő adókockázatokat.
-
Áfa, tao és hipa a gyakorlatban
Lépésről lépésre végigvesszük a vállalati adózási folyamatok legfontosabb területeit az áfakezeléstől az egyeztetéseken át a társasági adó és a helyi iparűzési adó gyakorlati kezeléséig. Valós üzleti helyzeteken keresztül mutatjuk be a tipikus hibákat, a kontrollpontokat és a bevált megoldásokat.
-
Digitálisan támogatott működés
Megismered az eÁFA rendszer, a NAV Online Számla és az automatizált adózási munkafolyamatok gyakorlati alkalmazását. A kurzus végére képes leszel olyan dokumentációs és ellenőrzési rendszert kialakítani, amelyre magabiztosan támaszkodhatsz egy NAV-ellenőrzés vagy auditfolyamat esetén.
-
Gyakorlat
Az adóügyintézési kurzus során a házi feladatokon keresztül lehetőséged lesz a gyakorlatban is alkalmazni a tanultakat. A feladatok, a valós példák és az esettanulmányokból merítő megközelítések segítenek abban, hogy elmélyítsd és alkalmazd az újonnan szerzett ismereteket.
AZ ELŐADÓRÓL
BÖRCSÖK
ANITA
- Több mint 20 év adózási tapasztalattal rendelkezik. Karrierjét az Ernst & Young adótanácsadási üzletágában kezdte, majd multinacionális vállalatok regionális és nemzetközi adózási vezetőjeként folytatta.
- A Diageónál évi 3 milliárd font indirekt adózási kötelezettség kezeléséért felelt, az Affideánál pedig 18 ország közel 150 vállalatának teljes körű adózási működését irányította.
- Jelenleg Client Directorként több mint 38 ország adócompliance-folyamatait koordinálja, és számos nemzetközi nagyvállalat adóbevallási és megfelelőségi projektjeit vezeti.
- Szakterülete a NAV digitális környezetére épülő adózási folyamatok, az áfaoperáció, a riporting és a compliance kontrollok fejlesztése. Munkája során több millió dolláros megtakarításokat és jelentős kockázatcsökkentést ért el ügyfelei számára.
KURZUSPROGRAM
szeptember 2.
Egy átlagos magyar cég adózási szokásai
- A NAV digitális elvárásai és a technológiai megfelelés
- A „hagyományalapú” adózás szemlélete: az „unalmas” és a „kockázatos” működés elhatárolása
- Az adózási hibák valódi forrásainak azonosítása: adatminőség és időzítés
- A tisztázatlan felelősségi körök hatása az adókockázatokra
szeptember 7.
Felelősségi mátrix és belső kontrollok
- Az adózási folyamat szereplőinek meghatározása: ki az adatgazda, a végrehajtó és a jóváhagyó?
- A belső pénzügyi csapat és a külső könyvelő vagy tanácsadó közötti hatékony együttműködés
- A feladat- és munkamegosztás optimalizálása a kettős munka elkerülése érdekében
szeptember 9.
Az adónaptár és a havi zárási rutin
- Meglepetésmentes működés: havi, negyedéves és éves adózási ritmus kialakítása
- Adatforrások és függőségek rendszerezése a bevallási határidők tükrében
- A bemeneti adatok (inputok) beérkezési rendjének rögzítése
- A késések és hiányos adatszolgáltatások kezelésének protokollja
szeptember 14.
Áfalogika a gyakorlatban: tranzakciók kezelése
- Belföldi, EU-s és exportügyletek operatív döntési fája
- Az adókódok helyes kiválasztása és alkalmazása a különböző tranzakciótípusoknál
- A fordított adózás mechanizmusa és alkalmazási köre
- A teljesítési időpontok körüli tipikus hibák felismerése és megelőzése
szeptember 16.
Áfa-adatminőség és számlázási fegyelem
- A számla tartalmi követelményei és a törvényi megfelelés ellenőrzése
- Master data kontroll: a vevői és szállítói adószámok érvényességének vizsgálata
- A helyesbítő és sztornó számlák logikája és adminisztrációja
- A NAV Online Számla hibaüzeneteinek értelmezése és kezelési protokollja
szeptember 21.
Áfaegyeztetés (főkönyv vs. analitika vs. NAV)
- A „háromszög-egyeztetés” módszertana a gyakorlatban
- A főkönyvi adatok, az adóanalitika és a NAV rendszeréből kinyert adatok összevetése
- Az időbeli eltolódások és a későn érkező bizonylatok hatásainak kezelése
- A differenciálóg (eltérés-nyilvántartás) szakszerű vezetése
szeptember 23.
Digitális áfa-munkafolyamatok és automatizáció
- Az eÁFA rendszer és az asszisztált bevallások integrálása a vállalati kontrollba
- Automatizációs lehetőségek a napi munkában: duplikációszűrés és adókód-konzisztencia
- Technikai validációk beépítése az adófolyamatokba
- A digitalizáció szerepe az emberi hibaforrások csökkentésében
szeptember 28.
Társasági adó (tao) zárási folyamat
- Adóalap-módosító tételek (pl. értékcsökkenés, céltartalék) operatív dokumentálása
- A szükséges bizonyítékok gyűjtése az adóalap-csökkentő tételekhez
- Az év végi taocsomag összeállítása: dokumentumindex és struktúra
- Határidők és felelősségi rendszere a zárási időszakban
szeptember 30.
Adóelőleg és cash flow tervezése
- Az adóelőleg-logika és a feltöltési kötelezettségek szabályai
- A fizetendő adóterhek havi szintű becslésének módszertana
- Vezetői riportálás: az adóhatás bemutatása a cash flow-ban
- Az adózás hatása az eredménykimutatásra és a profitabilitásra
október 5.
Helyi iparűzési adóalap kalkulációja (hipa)
- A nettó árbevétel és a levonható tételek (elábé, közvetített szolgáltatás) meghatározása
- A levonhatóság dokumentációs alátámasztásának követelményei
- Tipikus besorolási hibák az önköltség és az elábé között
- Belső ellenőrzési pontok beépítése a hipaalap helyességének biztosítására
október 7.
Hipamegosztás és operatív bevalláskezelés
- Az adóalap megosztás módszerei több önkormányzat közötti érintettség esetén
- Az adómegosztáshoz szükséges adatgyűjtési folyamat kialakítása
- Önkormányzati adószámlák követése és az egyenlegek egyeztetése
- A bevallások előkészítése az évközi operatív adatok alapján
október 12.
Bérszámfejtési adóoperáció és HR-kapcsolat
- Adatátadási protokollok kialakítása a HR, a pénzügy és a bérszámfejtés között
- Béren kívüli juttatások és reprezentációs költségek adózási kezelése
- A kiküldetések adózása és az ehhez kapcsolódó dokumentációs standardok
- A bérfeladás és az adóterhek ellenőrzésének folyamata
október 26.
Speciális adók: cégautó, EPR és szektoriális terhek
- A cégautóadó kezelése és az útnyilvántartás operatív triggereinek beállítása
- A nyilvántartási fegyelem biztosítása a szervezetben
- Környezetvédelmi kötelezettségek (EPR/termékdíj) mint adatkezelési feladat
- Egyéb szektoriális különadók monitorozása és adminisztrációja
október 28.
Kapcsolt vállalkozások és transzferáralapok
- A kapcsolt fél nyilvántartásvezetése és naprakészen tartása
- A belső ügyletek (intercompany) árazási elveinek dokumentálása
- A transzferkockázati jelek felismerése a napi tranzakciókban
- Felkészülés és operatív feladatok a transzferár-dokumentációs projekt előtt
november 4.
Auditkész működés és NAV-kommunikáció
- Az „Audit Readiness Binder” (auditdosszié) felépítése és folyamatos frissítése
- A hatósági megkeresések és adóellenőrzések kezelési rendje a cégnél
- Jogszabályi változások és technikai NAV-frissítések (pl. sémaváltozások) monitoringja
- A változások beépítése a belső szabályzatokba és folyamatokba
TUDD MEG AZ ÁRAT!
A kurzussal, a részvételi díjjal és az aktuális promóciókkal kapcsolatos bővebb tájékoztatásért, kérjük, regisztrálj!